Alberto Fernández, Rafael Lebrón, Eduardo González Green, Edmy Rivera, Briseida Delgado, Cassandra Voltaggio y Francisco Reyes.
En un esfuerzo por educar a la comunidad empresarial sobre la prevención del fraude, el Colegio de Contadores Públicos Autorizados (CCPA) y expertos en leyes laborales compartieron estrategias para identificar y manejar prácticas de fraude en operaciones fiscales.
“El tema del fraude es una amenaza seria que afecta tanto a empresas, organizaciones, así como pequeños y medianos comerciantes “, afirmó Edmy A. Rivera Colón, presidenta del Colegio de CPA, quien destacó la relevancia de abordar este problema.
De acuerdo con el CPA Eduardo González Green, existen tres tipos de fraude que son: “La apropiación de activos, corrupción y la manipulación de los estados financieros, pero de todos el más frecuente es la apropiación de activos, ya que el activo más deseado por el perpetrador o el pillo es el efectivo y es el target principal de las personas que normalmente cometen actos fraudulentos”.
El CPA González Green, enfatizó la importancia de establecer sólidos controles internos y políticas empresariales para prevenir el fraude, ya que el mismo puede tener un alto costo económico y ético para las empresas. “El fraude es un acto que cuesta mucho dinero y la víctima ni sabe que es víctima, ya que la persona que comete el acto lo esconde”.
“Normalmente las personas piensan que la corrupción aplica más en el gobierno, pero en un estudio realizado por el Colegio, en el 2005-2006, se excluyó el gobierno y aún así había un por ciento alto de corrupción”, manifestó el CPA.
González Green destacó que el fraude le cuesta al país el 3.5 por ciento de las ventas, lo que equivale a 2,400 millones de dólares que se pierden a través del fraude de los empleados. Por esta razón, como parte de las técnicas de prevención el CPA mencionó que es importante tener buena contabilidad, métricas y presupuesto.
Por otro lado, la licenciada Cassandra Voltaggio Figueroa destacó que “el empleado no solamente comete fraude a través del robo de activos, sino que también comete fraude para ocultar algún tipo de desempeño, algún tipo de mal manejo, violación o políticas del patrono”.
“El patrono siempre tiene la obligación de investigar cuando surge algún tipo de fraude en sus operaciones, ya que un empleado involucrado en un fraude puede ser despedido, pero también puede enfrentar acciones legales y sanciones penales, dependiendo de las circunstancias”, dijo Voltaggio Figueroa.
“Las empresas deben ser cuidadosas en el proceso de investigación y despido, ya que el empleado tiene derechos que deben ser respetados. Si el patrono descubre que un empleado está cometiendo un fraude o se llevó algún activo de la compañía, debe llevar a cabo una investigación y la consecuencia en términos laborales, o sea en términos legales, es el despido inmediato”, precisó la licenciada.
Participantes Conferencia sobre Fraude, ofrecida del Colegio de CPA.
